新建区商务局2021年部门整体支出绩效评分表

被评价单位：新建区商务局

一级指标

分值

二级指标

分值

三级指标

分值

评价标准

指标说明

得分

备注

管理指标

50

预算编审管理

8

预算编制完整性

2

①部门预算收入中，除公共预算拨款外，政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、上年结转等收入数据完整得1分，每发现一项数据不完整扣0.2分，扣完为止；
②收入来源编报齐全、编报数据准确得1分，每发现一项收入来源编报不齐全或不准确扣0.2分，扣完为止。

部门预算编制是否完整、齐全，数据是否准确，用以反映和考核部门预算编制完整性情况。

1.6

①部门预算收入未编制其他收入，得0.8分；
②收入来源未编制项目支出对应的收入，得0.8分。

预算编制准确性

2

①部门预算编列预算科目准确得1分，每发现一项预算科目编列不准确扣0.2分，扣完为止；
②专项业务费细化、分类填报准确得1分，每发现一项专项业务费细化、分类填报不准确扣0,2分，扣完为止。

部门预算编列预算科目是否准确，细化，用以反映和考核部门预算编制准确性情况。

1.6

①部门预算未编列印刷费、维修费，得0.6分；
②专项业务费未发现细化、分类填报不准确情况，得1分。

绩效目标
管理

4

①部门预算中专项业务经费项目绩效目标编制完整合理得1分，每发现一项不完整扣0.2分，扣完为止；
②部门整体绩效目标编制完整合理得1分，每发现一项不完整或不合理扣0.2分，扣完为止；
③专项资金绩效目标编制完整合理、明确量化得1分，每发现一项编制不完整或不明确扣0.2分，扣完为止；
④项目绩效目标覆盖率达到100%得1分，每发现一项未覆盖扣0.2分。。

以预算绩效目标编制的规范性、合理性，以及覆盖率评价绩效目标管理情况。用以反映和考核部门绩效目标管理情况。

3.6

①部门预算中专项业务经费项目未发现不完整或不合理，得1分；
②部门整体绩效目标数量指标较少，得0.8分。
③查看专项资金绩效目标，未发现绩效目标值不完整、量化，得1分。
④项目绩效目标覆盖率未达到100%，2021年付优秀企业家奖金100万元，未设置项目支出绩效目标，得0.8分。

预算
执行管理

12

预算完成率

4

预算完成率大于等于95%的，得4分；完成率小于等于85%的，不得分；完成率在85%-95%之间的，按公式计算得分。

预算完成率=（决算数/预算数）×100%。
决算数：部门本年度实际完成的预算数。
预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。
部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。

4

根据商务局2021年决算报表，商务局2021年预算数为426.38万元，调整预算数为3,006.34万元，决算数为3,006.34万元，计算得出预算完成率为100%，得4分。

支付进度率

3

支付进度率大于或等于100%，得3分；支付进度率小于100%，按公式计算得分。

支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%
实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。
既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。
某部门得分=某部门实际支出进度÷序时支出进度×分值。
部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。

3

根据商务局2021年决算报表，2021年实际支出总数为3006.34万元，年度支出预算数为3,006.34万元，部门实际支付进度为100%，前三年支付进度确定比率为100%，序时支付进度为95%，同级部门平均支付进度为94.5%，既定支付进度=（100%+95%+94.5%）/3=96.5%，支付进度率=（100%/96.5%）*100%=103.63%，根据评价标准，支付进度率大于100%，得3分。

公用经费控制率

2

目标值为≤100%；达到目标值得2分，大于100%不得分。

公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。
部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。

0

根据商务局2021年决算报表，商务局2021年预算安排公用经费总额为101.83万元，实际支出公用经费总额为513.48万元，公用经费控制率为504.25%。根据评价标准，公用经费控制率大于100%，不得分。

“三公经费”控制率

3

目标值为≤100%；达到目标值得3分，大于100%不得分。

“三公经费”控制率=“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数×100%。
部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。

3

根据商务局2021年决算报表，商务局2021年“三公经费”预算安排数为28万元，实际支出数为0元，“三公经费”控制率为0%。根据评价标准，“三公经费”控制率小于100%，得3分。

部门结余结转管理

2

结转结余率

2

结转结余率小于或等于5%的，得2分；结转结余率大于或等于15%的，不得分；结转结余率在5%-15%之间的，按公式计算得分。

结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%
结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。
支出预算数是指财政部门批复的本年度部门支出预算数。
某部门得分=（15%－结转结余率）÷（15%-5%）×该指标分值。
部门本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。

1.87

根据商务局提供的2021年预算批复文件、决算报表，商务局2021年预算数为3006.34万元，预算支出数为3006.34万元，根据年底财政应返还额度认定结余169.51万元，结转结余率为5.64%，根据评价标准，得1.87分。

预决算信息公开管理

5

预决算信息公开性

2

①按规定时限公开预决算信息得1分，未按规定时限公开不得分。
②按规定内容公开预决算信息得1分，每发现一项内容未公开扣0.2分，扣完为止；

预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。本指标主要考核部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况。

2

①商务局2021年2月25日在区政府网站上公布了预算信息，2022年11月10日在区政府网站上公布了决算信息，得1分。
②根据《政府信息公开条例》，商务局2021年预算信息公布内容完整，得1分。

基础信息完善性

3

①基础数据信息和会计信息资料真实得1分，每发现一项基础数据信息或会计信息资料不真实扣0.2分，扣完为止；
②基础数据信息和会计信息资料完整得1分，每发现一项基础数据信息或会计信息资料不完整扣0.2分，扣完为止；
③基础数据信息和会计信息资料准确得1分，每发现一项基础数据信息或会计信息资料不准确扣0.2分，扣完为止。

部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。

3

现场评价过程中，未发现基础数据信息和会计信息资料存在不真实、不准确情况，合计得3分。

部门预算
管理

9

在职人员控制率

3

目标值≤100%，达到目标值得3分，否则不得分。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%；编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数；在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以单位人员花名册为准。

0

根据商务局三定方案和人员花名册，2021年商务局核定编制6名，实际在编人数5名，编外人员26名，根据评价标准，在职人员控制率大于100%，得0分。

管理制度健全性

3

①制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度得1分，每发现一项相关制度缺失扣0.2分，扣完为止；
②相关管理制度合法、合规、完整得1分，每发现一项相关制度存在不合法、不合规、不完整扣0.2分，扣完为止；
③相关管理制度得到有效执行得1分，每发现一项制度未得到有效执行扣0.2分，扣完为止。

部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。

2.6

①商务局制定了《财务管理制度》、《政府采购管理办法》、《预算管理制度》等管理制度，其中专项资金管理相关制度存在缺失，扣0.2分；
②根据已获取的相关管理制度，未发现内容存在不合法、不合规、不完整情况，不扣分；
③部分制度执行存在缺陷。检查过程中发现存在财务报销附件不全的情况，扣0.2分。

支出规范性及巡视、审计、绩效评价结果等

3

①部门预算管理及财务会计核算合法、合规得1分，每发现一项不合法或不合规扣0.2分，扣完为止；
②巡视、审计、财政监督检查中未发现问题得1分，每发现一项问题扣0.2分，扣完为止；
③财政重点评价项目绩效实现得1分，每发现一项未实现扣0.2分，扣完为止。

部门预算管理及财务和会计核算方面有无违反法律法规规定和在巡视、审计、财政监督检查中发现问题以及财政重点评价项目绩效实现情况。

2

①抽查凭证发现，1.2021-1-13#凭证,发放学习强国学习达人奖7000元。奖励发放经过党组会研究对2020年度学习强国积分排名前十的工作人员进行奖励，无文件依据；
2.2021-2-10#凭证，拨付江西智邦物业管理有限公司工作经费3万元，后附收据收款事由为：聚源市场，文明创建防疫、垃圾分类工作经费。经费下拨经过党组会议研究同意支付，无文件依据；
3.2021-4-4#凭证，拨付工作经费大塘坪乡红旗村环境整治经费10万元，后附农村合作经济组织专用收据、关于申请人居环境卫生整治工作经费的报告，经费下拨经党组会议研究决定，无文件依据；
4.2021-7-5#凭证，拨付南昌市明源物业管理有限公司/农贸市场文明创建，防疫防控补助经费5万元。后附收据、要求解决经费报告，经费下拨经党组会议研究决定，无文件依据；
5.2021-2-28#凭证，拨付南昌市新建区对外经济毛衣总公司食堂工作经费10万元，无相关文件作证依据。以上合计扣1分。
②现场评价过程中，了解到2021年无巡视、审计、财政监督检查，得1分；
③现场评价过程中，了解到2021年无财政重点评价项目，得1分。

政府采购管理

3

政府采购执行情况

3

政府采购执行率大于等于95%的，得3分；执行率在80%-95%的，按公式计算得分；小于等于80%的，不得分。

政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。
某部门得分=[某部门政府采购执行率-80%]÷[95%-80%]×分值
部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。

0

商务局2021年政府采购预算数40万元，2021年实际采购金额3.29万元，政府采购执行率为8.22%，根据公式计算，得0分。

资产
管理

11

管理制度健全性

3

①已制定或具有资产管理制度得1分，每发现一项相关制度缺失扣0.2分，扣完为止；
②相关资产管理制度合法、合规、完整得1分，每发现一项相关制度存在不合法、不合规、不完整扣0.2分，扣完为止；
③相关资产管理制度得到有效执行得1分，每发现一项制度未得到有效执行扣0.2分，扣完为止。

部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。

2.8

①商务局制定了《南昌市新建区商务局国有资产管理制度》，且制度内容未发现不合法、不合规、不完整情况，得2分。
②相关资产管理制度部分内容未得到有效执行，固定资产标签上无资产编号，扣0.2分。

资产管理安全性

5

①资产保存完整得1分，每发现一项资产保存不完整扣0.2分，扣完为止；
②资产配置合理得1分，每发现一项资产配置不合理扣0.2分，扣完为止；
③资产处置规范得1分，每发现一项资产处置不规范扣0.2分，扣完为止；
④资产账务管理合规，帐实相符得1分，每发现一项资产账务管理不合规扣0.2分，扣完为止；
⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴得1分，每发现一项资产有偿使用及处置收入未及时足额上缴扣0.2分，扣完为止。

部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。

5

根据评价标准，现场评价过程中，未发现资产保存不完整、资产配置不合理、资产处置不规范、资产管理不合规、资产有偿使用及处置收入未及时足额上缴情况，合计得5分。

0.7214

固定资产利用率

3

大于或等于95%的，得3分；小于或等于85%的，不得分；在85%-95%之间的，按公式计算。

固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。部门得分=（固定资产利用率%－85%）÷（95%-85%）×该指标分值。

0

商务局共有固定资产186项，项目组于2022年12月2日抽取30项资产进行盘点，发现处于抽盘表上的1台条码打印机、1台碎纸机、1台数码摄像机、4台执法记录仪处于闲置状态；另外发现不在抽盘表上的12台电脑（处于报废状态）、1台打印机同样处于闲置状态，固定资产利用率低于85%，得0分。

产出指标

27

数量指标

16

限上企业零售额增长奖励完成率

4

限上企业零售额增长奖励完成率达到100%，计4分；未完成指标的，按照完成率与指标值的比例计分，即按实际完成率×4进行评分。本项指标最高得分4分。

限上企业零售额增长奖励完成率=实际奖励企业数量/计划奖励企业数量×100%，用以反映任务的完成程度。

4

2021年零售额增长奖励的限上企业计划奖励9家，实际奖励9家，完成率为100.00%，得4分。

新增入库限上企业奖励完成率

8

2018年-2021年新增入库限上企业奖励各年完成率达到100%，每年计2分，合计8分；未完成指标的，按照每年完成率与指标值的比例计分，即按每年实际完成率×2进行评分。本项指标最高得分8分。

新增入库限上企业奖励完成率=实际兑现企业数量/计划兑现企业数量×100%，用以反映任务的完成程度。

8

①2018年计划奖励30家，实际奖励30家，占比100%，得2分；
②2019年计划奖励36家，实际奖励36家，占比100%，得2分；
③2020年计划奖励41家，实际奖励41家，占比100%，得2分。
④2021年计划奖励41家，实际奖励41家，占比100%，得2分。

农贸市场奖励完成率

4

2019、2020年农贸市场奖励完成率达到100%，每年2分，合计4分；未完成指标的，按照完成率与指标值的比例计分，即按实际完成率×4进行评分。本项指标最高得分4分。

农贸市场奖励完成率=实际奖励数量/计划奖励数量×100%，用以反映任务的完成程度。

4

①2019年计划奖励1家，实际奖励1家，占比100%，得2分；
②2020年计划奖励3家，实际奖励3家，占比100%，得2分

质量指标

8

奖励新增入库限上企业合格率

4

奖励2018年-2021年新增入库限上企业每年合格率达到100%，每年计1分，合计4分；未完成指标的，按照每年合格率与指标值的比例计分，即按实际合格率×4进行评分。本项指标最高得分4分。

奖励新增入库限上企业合格率=合格兑现企业数量/实际兑现企业数量×100%，用以反映任务的完成质量。

4

经核对发放奖补企业均为新增入库企业，符合奖励条件，得4分。

奖励零售额增长限上企业合格率

2

奖励零售额增长限上企业合格率达到100%，计2分；未完成指标的，按照合格率与指标值的比例计分，即按实际合格率×2进行评分。本项指标最高得分2分。

奖励零售额增长限上企业合格率=合格奖励企业数量/实际奖励企业数量×100%，用以反映任务的完成质量。

2

经核对奖励企业零售额增速、零售额增长额均符合奖励条件，得2分。

奖励农贸市场达标率

2

奖励2019年、2020年农贸市场达标率达到100%，计2分；未完成指标的，按照达标率与指标值的比例计分，即按实际达标率×2进行评分。本项指标最高得分2分。

奖励农贸市场达标率=检查达标农贸市场数量/初评合格农贸市场数量×100%，用以反映任务的完成质量。

2

经核对奖励农贸市场均符合奖励条件，得2分。

产出时效

3

奖励资金按时性

3

项目资金按规定的时间要求及时下拨，得3分，每发生一起未及时拨付的扣0.5分。

该指标考核奖励资金拨付至受益单位的时间是否与计划一致。

2

检查项目资金拨付时间发现：1.因市级财政资金到位不及时2020年度省级商务发展资金13万元于2021年3月19日拨付，晚于市商务局要求的2021年1月底。南昌市商务局印发的《2020 年度省级商务发展专项资金（支持电商发展事项）南昌市管理使用方案》（洪商务发〔2020〕 157号）中规定“各县区(开发区)商务主管部门严格按照资金支持方向，在2021 年1月底前组织完成申报和资金拨付工作”。
2.2021年新建区“乐购新建·悦享金秋”活动资金300万元中的120万元于2021年10月8日拨付，晚于活动开始时间10月1日。新建区商务局印发《 2021 年新建区乐购新建，说享金秋，活动方案的通知》（新商文〔2021〕30号）中规定“(四)落实经费，强化保障。要落实好经费来源，确保活动所需资金在活动开始前全部到位，以保障各项活动顺利开展”。存在2起未及时拨付的扣1分。

效果指标

15

经济效益

5

对区域经济的促进作用

5

1.当年行政区内经济增长有显著的促进作用，得5分；
2.当年行政区内经济增长有一定的促进作用，得3分；
3.当年行政区内经济增长无促进作用，得0分。

当年行政区内经济的增长情况

5

新增限上批零住餐单位49家，新增电商企业12家。具有显著的促进作用，得5分。

社会效益

5

对区域社会消费的促进作用

5

1.当年行政区内社会消费有显著的促进作用，得5分；
2.当年行政区内社会消费有一定的促进作用，得3分；
3.当年行政区内社会消费无促进作用，得0分。

当年行政区内社会消费的增长情况

5

2021年全区社会消费品零售总额实现173.37亿元，同比增长20.9%，增幅保持全市第一。具有显著的促进作用，得5分。

可持续影响

5

政策的可持续性

5

专项资金奖励政策对促进当地经济可持续发展的影响，满分5分，根据实际情况酌情给分。

根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间 100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

5

根据调查问卷显示，有88%的企业认为专项资金奖励政策对促进当地经济可持续发展有显著影响，得5分。

满意度指标

8

满意度

8

补助对象满意度

8

评价组对受补助对象开展满意度调查，根据调查记录，对满意度进行评价，评价标准如下：
1.满意度达到90%（含）—100%，得8分；
2.满意度达到80%（含）—90%，得6分；
3.满意度达到60%（含）—80%，得4分；
4.满意度达到60%以下，得0分。

通过调研相关受益对象对单位的工作组织是否合适、实施是否有效所提出的意见，根据意见的多少和问题严重程度反映受益群体的满意程度。

6

通过问卷调查，满意度为87%，主要问题为部分受益对象反映宣传力度、补贴力度还需进一步加强，扣2分。

100

100

100

83.07